00086风险管理（自考资料）

00086  风险管理
　　　　　　　　　　　　　　　
南京财经大学编
 

Ⅰ   课程内容和考核目标

第一章  风险管理导论
一、考试内容
（一）风险的定义和与风险有关的基本概念
（二）风险的分类
（三）风险管理概述
1.风险管理的起源与发展
2.风险管理的定义
3.风险管理的范围
4.风险管理的目标
5.风险管理的程序
二、考核要求
（一）风险定义和与风险有关的基本概念
识记：（1）风险的几种定义；（2）损失原因；（3）危险因素
（二）风险分类
识记：（1）风险的基本分类；（2）纯粹风险的分类
领会：不同风险类型之间的区别
（三）风险管理概述
识记：（1）风险管理定义；（2）风险经理的职责范围；（3）风险管理程序的六个步骤；（4）识别风险的方法；（5）对付风险的方法
领会：（1）风险管理与保险和安全管理的区别；（2）风险管理部门与其他部门的合作；（3）自保与自担风险
应用：（1）风险管理的起源与发展；（2）能够选择合适的对付风险的方法

第二章  风险分析
一、考试内容
（一）风险分析概述
（二）风险和人的行为
（三）风险识别
二、考核要求
（一）风险分析概述
识记：（1）风险分析的含义；（2）风险分析的性质；（3）风险分析的成本
（二）风险和人的行为
领会：（1）对待风险的态度和行为；（2）衡量对待风险的态度
（三）风险识别
识记：（1）四种主要的风险识别方法；（2）事故树法的优点和缺点；（3）风险指数的含义和编制步骤；（4）道氏火灾与爆炸指数的基本原理
领会：危险因素和可行性研究的一般步骤及其优、缺点

第三章  企业损失风险分析
一、考试内容
（一）企业损失风险的特点
（二）企业财产损失风险分析
（三）企业净收入损失风险分析
（四）企业责任风险分析
（五）企业人员损失风险分析
二、考核要求
（一）企业损失风险的特点
识记：（1）企业损失风险的价值；（2）损失原因；（3）经济后果
（二）企业财产损失风险分析
识记：（1）不动产分类；（2）动产分类；（3）财产损失原因的分类；（4）各种财产损失金额评估标准及其概念；（5）财产权益的分类
领会：（1）不同财产损失原因的归类；（2）不同财产损失金额评估标准的特点及其适用场合；（3）各类财产权益的特点与区别
（三）企业净收入损失风险分析
识记：（1）净收入损失风险的概念；（2）造成净收入损失的三类事件；（3）衡量净收入损失程度所需考虑的六个因素及其概念；（4）计算收入减少的三种标准；（5）三种停产或停业期间的费用
领会：（1）净收入损失风险的价值的计算；（2）衡量净收入损失程度的因素的计算方法
（四）企业责任风险分析
识记：（1）责任和补救方法的种类；（2）违法的构成要素
领会：（1）违法者的法律后果；（2）违法者的经济后果
（五）企业人员损失风险分析
识记：（1）人员损失风险的性质；（2）人员损失的主要原因
领会：人员损失风险对企业的经济影响

第四章  风险统计和概率分析
一、考试内容
（一）风险统计分析
（二）概率的计算
（三）概率分布
二、考核要求
识记：中位数、众数、标准差、变异系数、先验概率、经验概率、联合概率、互斥事件的概念
领会：（1）每年损失总额的概率分布；（2）每年损失发生次数的概率分布；（3）每次损失金额的概率分布
应用：（1）根据损失发生次数概率分布和每次损失金额的概率分布计算损失总额的概率分布；（2）概率树的应用；（3）确定正态分布下的事故发生次数在一定值域的概率

第五章  对付风险的方法
一、考试内容
（一）避免风险
（二）损失管理
（三）分离风险单位和非保险方式的转移风险
（四）损失补偿的筹资措施
二、考核要求
识记：（1）避免风险的概念；（2）预防损失的概念；（3）转移责任条款的概念；（4）分割风险单位的概念；（5）自留风险的概念；（6）非保险方式转移风险
领会：（1）避免风险方法的局限性；（2）分离风险单位的两种方法及其特点；（3）自留风险的筹资措施；（4）自留风险的运用；（5）利用合同的筹资措施
应用：比较避免风险、非保险方式的转移风险和自留风险各自的特点及适用情形

第六章  保险
一、考试内容
（一）保险的职能和代价
（二）保险合同概述
（三）保险的险种
（三）保险的选择和购买
二、考核要求
（一）保险的职能和代价
识记：保险的定义
领会：（1）保险的基本职能；（2）保险的派生职能；（3）保险的代价
（二）保险合同概述
识记：保险合同的概念
领会：（1）保险合同的基本原则；（2）保险合同的特点；（3）保险合同的基本组成部分
（三）保险的险种
领会：（1）财产保险的险种；（2）责任保险的险种；（3）财产和责任综合保险的险种；（4）人身保险的险种
（四）保险的选择和购买
领会：（1）我国企业风险的特点；（2）企业投保决策的约束；（3）确定投保方案；（4）选择保险公司的标准；（5）我国企业保险管理的现行模式

第七章  保险经纪人
一、考试内容
（一）保险经纪人的现状和基本理论
（二）保险经纪人的运作
（三）对保险经纪人的监管
二、考核要求
（一）保险经纪人的现状和基本理论
识记：（1）保险经纪人的权利；（2）保险经纪人的义务
领会：（1）保险经纪人的国内外现状；（2）保险经纪合同；（3）保险经纪人的经营原则
（二）保险经纪人的运作
领会：（1）评估保险经纪人的要素；（2）保险经纪人处理风险的功能；（3）保险经纪人涉及理赔案件时的基本职责；（4）保险经纪人的业务操作程序
（三）对保险经纪人的监管
领会：（1）国外对保险经纪人的监管；（2）中国保险监督管理委员会监管保险经纪人的职能

第八章  专业自保公司
一、考试内容
（一）专业自保公司的性质和种类
（二）设立专业自保公司的可行性研究
（三）专业自保公司的经营和管理
二、考核要求
（一）专业自保公司的性质和种类
识记：（1）专业自保公司的概念；（2）专业自保公司的种类
领会：（1）专业自保公司的性质和发展简史；（2）专业自保公司兴起的原因及其优点；（3）专业自保公司的不足之处；（4）风险自留集团与专业自保公司区别
（二）设立专业自保公司的可行性研究
识记：设立专业自保公司的前提条件
应用：设立专业自保公司的可行性研究
（三）专业自保公司的经营和管理
领会：（1）经营专业自保公司的两个要点：税收情况和出面承保公司；（2）管理专业自保公司的两种方式：聘用雇员进行内部管理和委托专业化的管理公司

第九章  风险管理决策的数理基础——损失预测
一、考试内容
（一）损失预测概述
（二）对数据的要求
（三）概率分析
（四）趋势分析
（五）预测在风险管理中的应用
二、考核要求
（一）损失预测概述
领会：风险管理部门进行损失预测需要完成的工作
（二）对数据的要求
领会：损失预测对所收集数据的要求
（三）概率分析
识记：（1）偏差；（2）中心趋势；（3）算术平均数；（4）中位数和累积概率；（5）众数；（6）方差；（7）标准差；（8）变动系数
领会：（1）概率分布的建立；（2）概率分布各性质的计算方法
（四）趋势分析
领会：（1）趋势分析与概率分析的区别；（2）直觉趋势；（3）数学趋势方法
（五）预测在风险管理中的应用
应用：（1）概率分析在损失预测中的应用；（2）趋势分析在损失预测中的应用

第十章  风险管理决策
一、考试内容
（一）风险管理决策的意义和原则
（二）损失期望值分析法
（三）效用期望值分析法
（四）马氏决策规划法
二、考核要求
识记：（1）风险管理决策的原则；（2）保险在确定风险管理决策中的作用；（3）忧虑成本对风险管理决策产生的影响；（4）损失期望值分析法
领会：（1）效用期望值分析法；（2）马氏决策规划在风险管理决策中的应用
应用：应用损失期望值法、效用期望值法和马氏决策规划法进行风险管理决策

第十一章  现金流量分析
一、考试内容
（一）现金流量分析作为决策标准
（二）现金流量的评价方法
（三）通过现金流量分析进行风险管理决策
二、考核要求
识记：应用现金流量分析选择风险管理方法的步骤
领会：（1）现金流量的几种评价方法；（2）现金流量分析作为风险管理决策标准的局限性
应用：通过现金流量分析进行风险管理决策

第十二章  风险管理信息系统
一、考试内容
（一）风险管理信息系统概述
（二）风险管理信息系统的设计
（三）风险管理信息系统的实施
二、考核要求
识记：（1）风险管理信息系统的组成要素；（2）风险管理信息系统的优点和局限性；（3）风险管理信息系统的适用范围
领会：（1）风险管理信息系统的设计步骤；（2）风险管理信息系统实施目标

第十三章  跨国公司的风险管理
一、考试内容
（一）跨国公司概述
（二）跨国公司的独特风险
（三）跨国公司风险管理的策略
二、考核要求
识记：（1）跨国公司的概念；（2）跨国公司对外投资的特征
领会：（1）跨国公司不同分类；（2）跨国公司的独特风险；（3）跨国公司风险管理的专门策略

第十四章  非传统风险转移和整体化风险管理
一、考试内容
（一）非传统风险转移市场和参与者
（二）保险和再保险合同
（三）资本市场证券和证券化
（四）应急资本工具
（五）保险衍生品
（六）整体化风险管理
二、考核要求
（一）非传统风险转移市场和参与者
识记：非传统风险转移的定义
领会：（1）非传统风险转移的起源和背景；（2）非传统风险转移的参与者
（二）保险和再保险合同
领会：（1）部分保险、损失灵敏型合同、有限风险计划、追溯有限风险保单、预期有限保单等自留风险方式；（2）分层保险；（3）有限风险再保险；（4）多风险产品
（三）资本市场证券和证券化
领会：（1）保险连接债券的结构特点；（2）巨灾债券
（四）应急资本工具
领会：（1）应急债务；（2）应急股票
（五）保险衍生品
领会：（1）衍生品作为非传统风险转移工具的优缺点；（2）上市交易的保险衍生品；（3）场外交易的保险衍生品
（六）整体化风险管理
识记：整体化风险管理的概念
领会：（1）整体化风险管理的优缺点；（2）整体化风险管理的发展前景
应用：制定整体化风险管理计划

第十五章  巨灾风险管理
一、考试内容
（一）巨灾风险
（二）巨灾风险分析
（三）巨灾风险的损失管理
（四）巨灾保险制度
二、考核要求
（一）巨灾风险
识记：（1）巨灾；（2）巨灾风险；（3）巨灾损失
领会：巨灾风险的发展趋势
（二）巨灾风险分析
识记：（1）巨灾风险识别；（2）巨灾风险衡量
（三）巨灾风险的损失管理
识记：（1）地震预测和预报；（2）根据地质情况和历史地震活动情况确定建筑物的抗震要求
领会：制订地震应急预案和计划，提高社会整体抗御地震的能力
（四）巨灾保险制度
领会：（1）国外巨灾保险制度概况；（2）中国巨灾风险管理体制现状；（3）如何建立我国由政府主导、市场化运作的巨灾保险制度

第十六章  危机管理
一、考试内容
（一）危机和危机管理概述
（二）危机管理的原则和过程
（三）危机管理与风险管理比较
二、考核要求
（一）危机和危机管理概述
识记：（1）危机的定义、危机管理的定义；（2）危机的特征；（3）危机的类型
领会：（1）危机管理的起源和发展；（2）危机管理的四个阶段
（二）危机管理的原则和过程
识记：（1）危机管理的原则；（2）危机管理的过程
（三）危机管理与风险管理比较
领会：从研究对象、管理原则、管理方法等方面比较危机管理与风险管理

附录 题型示例

一、单项选择题（每小题1分，共20分）
1.完全由于人为原因所造成的损失是（  ）
A.技术变化 B.失业 C.洪水 D.疏忽
参考答案：（D）
2.政治风险保险属于（  ）
A.财产保险 B.责任保险 C.财产和责任综合保险 D.人身保险
参考答案：（A）
3.在风险管理决策的预期效用法中，下列说法正确的是（  ）
A.一条凹向上的效用函数曲线表示风险回避者
B.一条凹向下的效用函数曲线表示风险回避者
C.线性效用函数的人是风险不确定者
D.每个人都具有相同的效用函数曲线
参考答案：（A）
二、填空题（每小题1分，共10分）
1.危险因素是指引起或增加因某种损失原因产生的损失机会的条件。我们一般将其分为物质危险因素、道德危险因素和三类。
参考答案：心理危险因素
2.概率分析适用于静态情况的分析，对于不断变化的环境的结果比概率分析的结果更为现实。
参考答案：趋势分析
3.损失发生的后果取决于损失频率和。
参考答案：损失程度
三、名词解释（每小题3分，共15分）
1.责任风险
参考答案：责任风险是指因侵权行为而产生的法律责任使侵权行为人的现有或将来收入遭受损失的可能性。
2.风险管理
参考答案：风险管理是应用一般的管理原理去管理一个组织的资源和活动，并以合理的成本尽可能的减少意外事故损失和它对组织及其环境的不利影响。
四、简答题（每小题5分，共15分）
1.列出保险合同的五大特点。
参考答案：保险合同的特点主要有：（1）射幸合同；（2）单务合同；（3） 有条件的合同；（4）属人的合同；（5）要式合同。
2.为什么说保险给社会带来效益的同时也使社会付出了一定的代价？
参考答案：这些代价是社会为了获得保险效益而必须作出的牺牲，主要包括：
（1）保险公司的经营费用；
（2）由于道德危险因素的作用，保险有可能使某些人进行欺诈性索赔；
（3）由于心理危险因素的作用，保险有可能使某些企业疏忽防损工作；
（4）保险使一些职业者索价过高，例如医生因病人有医疗保险而收取高额费用。
五、论述题（每小题10分，共20分）
1.黎明电子厂打算招聘一名风险管理经理。现在总经理亲自面试，要求你对他讲述风险管理的程序。
参考答案：风险管理的程序可以分为6个步骤：（2分）
（一） 制定风险管理计划
（1） 确定风险管理的目标
（2） 确定风险管理人员的职责
（3） 确定风险管理部门的内部组织结构
（4） 加强与会计、人事、数据处理、生产和法律等其他部门的合作
（5） 风险管理计划的控制。包括制定风险管理业绩评价标准、把实际执行情况与业绩标准进行比较根据偏差来调整标准，若有损失增加则采取纠正措施
（6） 编制风险管理方针书
（二） 识别风险（2分）
采用调查表法、企业财务报表、流程图等方法进行风险分析和识别
（三） 衡量风险（2分）
即衡量每种损失风险类型的潜在损失频率和损失程度，并按重要性排序。
（四） 选择对付风险的方法（2分）
选择最适当的对付风险的方法或综合方案。对付风险的方法包括：风险控制的措施，如避免风险、损失管理、转移风险等；风险补偿的筹资措施，如保险和自担风险。
（五） 贯彻和执行风险管理的决策（1分）
（六） 坚持和评价（1分）
风险管理工作检查和评价标准有效果标准和作业标准，二者应该结合使用。
六、案例分析题（20分）
1.假设某人按其现有的财富分析，他对失去1万元的效用度损失为100，失去200元时的效用度损失为0.8.再假设此人在一年内。
试用效用度理论分析此人的决策行为。
参考答案：方案一：购买保险，付出200元，效用损失为0.8。（2分）
          方案二：自己承担风险。（2分）

（3分）
方案一的效用损失小于方案二的效用损失，所以此人将付出200元购买保险。（2分）
虽然方案二的预期财产损失100元小于方案一的财产损失200元。（1分）